Microsoft foi fundada em 1975 por William H. Gates III e.... O casal tinha uniram-se na escola através de seu hobby da programação no computador PDP-10 original da Digital Equipment Corporation. Em 1975 eletrônica Popular revista destaque uma reportagem de capa sobre o Altair 8800, o primeiro computador pessoal (PC). O artigo inspirado Gates e seu co-fundador para desenvolver uma versão da linguagem de programação BASIC para o Altair. Eles o software para Micro instrumentação e sistemas de telemetria (MITS), fabricante do Altair, licenciado e formado Microsoft (originalmente Micro-soft) em Albuquerque, Novo México, para desenvolver versões de BASIC para outras empresas de computador.
Os primeiros clientes da Microsoft incluíam empresas de hardware incipiente, como Apple Computer, fabricante de computador Apple II; Comodoro, fabricante de computador PET; e Tandy Corporation, fabricante de computador Radio Shack TRS-80. Em 1977 a Microsoft enviou seu segundo produto de linguagem.